集團(tuán)公司2023年工作會議強(qiáng)調(diào)，要強(qiáng)化從嚴(yán)治企，著力防范化解風(fēng)險。為落實集團(tuán)公司關(guān)于風(fēng)險管理相關(guān)要求，近日，集團(tuán)公司印發(fā)《中國石油天然氣集團(tuán)有限公司風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）。為便于各單位準(zhǔn)確理解政策內(nèi)容，切實提高防范化解風(fēng)險能力，法律和企改部相關(guān)同志回答了本報記者的提問，對《規(guī)定》進(jìn)行了詳細(xì)解讀說明。

起草《規(guī)定》的背景和總體思路是什么？

法律和企改部：近年來，國家對中央企業(yè)在監(jiān)管方向、管理手段和監(jiān)管力度等方面都提出了更高要求，同時集團(tuán)公司面對日益復(fù)雜多變的內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境，也要求加大力度防范化解重大風(fēng)險，充分發(fā)揮風(fēng)險管理工作對建設(shè)世界一流企業(yè)、實現(xiàn)集團(tuán)公司安全發(fā)展的支持保障作用。

結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境變化，按照外規(guī)內(nèi)化、內(nèi)規(guī)優(yōu)化的工作思路，集團(tuán)公司修訂并印發(fā)了《中國石油天然氣集團(tuán)有限公司風(fēng)險管理規(guī)定》，為適應(yīng)推動新形勢下的風(fēng)險管理工作提供了制度依據(jù)。

起草《規(guī)定》的總體思路是貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于防范化解重大風(fēng)險的決策部署，增強(qiáng)風(fēng)險意識、樹立底線思維，堅持目標(biāo)引領(lǐng)、問題導(dǎo)向，將《規(guī)定》作為落實外部監(jiān)管要求和集團(tuán)公司管理要求的載體，提高風(fēng)險管理制度的可操作性和約束力，充分發(fā)揮風(fēng)險管理對實現(xiàn)戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)和安全發(fā)展的合理保障作用。

《規(guī)定》的主要內(nèi)容有哪些？

法律和企改部：《規(guī)定》為今后做好風(fēng)險管理工作提供了重要制度依據(jù)，著重明確了5個方面的工作內(nèi)容及要求。

完善風(fēng)險管理有關(guān)定義及原則。《規(guī)定》根據(jù)集團(tuán)公司的管理實踐，參考ISO 31000和COSO ERM框架，結(jié)合油氣行業(yè)的普遍認(rèn)知，明確“風(fēng)險”是指影響戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的各種不確定性因素，“風(fēng)險管理”是指面臨不確定性情景時，應(yīng)用管理風(fēng)險的程序和技術(shù)方法管理各類風(fēng)險的具體過程和活動。同時《規(guī)定》提出了6條基本原則，強(qiáng)調(diào)“誰主管業(yè)務(wù)、誰控制風(fēng)險”，風(fēng)險管理的責(zé)任應(yīng)與業(yè)務(wù)范圍和管理權(quán)限相一致，要將管理風(fēng)險的程序、方法和要求等，納入各項業(yè)務(wù)制度及流程中，并強(qiáng)化執(zhí)行。

進(jìn)一步明確管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)。總部相關(guān)部門、專業(yè)公司、所屬單位各司其職、協(xié)同配合、形成合力，共同保障風(fēng)險管理體系高效運行。法律和企改部是公司風(fēng)險管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)牽頭開展風(fēng)險管理體系建設(shè)與運行；總部相關(guān)部門、專業(yè)公司負(fù)責(zé)推動本領(lǐng)域基于風(fēng)險的制度流程建設(shè)，不斷強(qiáng)化本專業(yè)及業(yè)務(wù)風(fēng)險管控；所屬單位負(fù)責(zé)建立健全本企業(yè)風(fēng)險管理體系，按公司要求做好本企業(yè)風(fēng)險管理工作。

強(qiáng)調(diào)風(fēng)險評估、監(jiān)測預(yù)警與應(yīng)對的閉環(huán)管理要求。在風(fēng)險評估方面，年度重大風(fēng)險評估、業(yè)務(wù)風(fēng)險評估、專項風(fēng)險評估應(yīng)分別與年度經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)管控以及重大事項和高風(fēng)險業(yè)務(wù)緊密銜接，各單位應(yīng)將風(fēng)險應(yīng)對措施納入相關(guān)制度流程，落實到重要部門和關(guān)鍵崗位，定期評價執(zhí)行效果并進(jìn)行完善。在風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警方面，各級風(fēng)險管理部門應(yīng)動態(tài)、持續(xù)跟蹤風(fēng)險變化，對于風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測與預(yù)警，各單位應(yīng)充分發(fā)掘指標(biāo)之間的先后傳遞關(guān)系，開發(fā)指標(biāo)預(yù)測模型，合理設(shè)置風(fēng)險指標(biāo)和預(yù)警閾值，并持續(xù)開展風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測，逐步提升公司風(fēng)險管理的主動性和前瞻性。在風(fēng)險應(yīng)對方面，各單位應(yīng)將風(fēng)險應(yīng)對措施納入工作計劃和考核要求，并實時關(guān)注風(fēng)險變化、應(yīng)對措施執(zhí)行效果。若風(fēng)險未得到有效控制或超出風(fēng)險偏好，應(yīng)及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施，保障年度經(jīng)營計劃和重點工作任務(wù)目標(biāo)實現(xiàn)。

加強(qiáng)風(fēng)險管理文化建設(shè)和風(fēng)險管理信息化數(shù)字化建設(shè)。各單位要持續(xù)開展風(fēng)險管理文化建設(shè)，增強(qiáng)全員風(fēng)險意識和主動防范風(fēng)險的責(zé)任感。實施信息化管理是實現(xiàn)實時監(jiān)測、自動預(yù)警、系統(tǒng)控制的重要手段，要發(fā)揮信息化管控剛性約束和監(jiān)督制衡作用，逐步實現(xiàn)“人防人控”向“技防技控”轉(zhuǎn)變。

強(qiáng)化監(jiān)督考核與責(zé)任追究。公司各級風(fēng)險管理部門應(yīng)在內(nèi)控評價過程中對本級風(fēng)險管理制度的設(shè)計和執(zhí)行情況、重大風(fēng)險管控措施的落實和風(fēng)險管理成效進(jìn)行評價。集團(tuán)公司將對職責(zé)落實不到位、違反相關(guān)規(guī)定的加大考核約束和責(zé)任追究力度。

對于落實執(zhí)行《規(guī)定》有什么要求？

法律和企改部：各單位要組織對與《規(guī)定》有關(guān)的部門、單位和人員進(jìn)行宣貫培訓(xùn)，結(jié)合本單位管理實際，及時修訂完善本單位有約束力的風(fēng)險管理制度，將風(fēng)險管理各項要求納入各項業(yè)務(wù)制度流程，確保本單位風(fēng)險管理各項工作科學(xué)規(guī)范、務(wù)實高效、合法合規(guī)。